Forum bAV – aktuelle Themen der bAV im Diskurs – mit Präsentationen

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Datum: Di. 20.06.2023
Uhrzeit: 10:00 - 17:00

Veranstaltungsort: Berufsbildungswerk der Versicherungswirtschaft e.V. (BWV), Fritz-Erler-Straße 30, München
Veranstalter: Fachkreis bAV-LV

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Liebe Mitglieder:innen des Forums bAV,

nun finden Sie unten die gehaltenen Präsentationen.

Mit herzlichen Grüßen

Ihr Fachkreisleiter Markus Klinger

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Liebe Mitglieder:innen des Forums bAV,

das Forum bAV ruft die bAV-Gemeinde zu unserer ersten Präsenztagung am 20. Juni 2023 in München zusammen. Sie können sich gerne anmelden, wenn Sie dies nicht bereits getan haben.

Wir tagen im Berufsbildungswerk der Versicherungswirtschaft e.V. (BWV), Fritz-Erler-Straße 30, München. Die Tagung ist von 10 bis 17 Uhr anberaumt.

Wir werden aktuelle Themen der bAV besprechen.

Der Fachdialog zur Stärkung der Betriebsrente des BMAS mit den Stakeholdern ist abgeschlossen. Eine Absenkung der Mindestleistung für die BZML oder eine diesbezügliche Klarstellung für die BOLZ zeichnet sich nicht ab. Die verfassungsrechtlichen Bedenken einer Rückwirkung, neue Auslegungsfragen und die „Genesung“ durch den Zinsanstieg stehen gegen eine Änderung. Zudem setzt die Politik auf ein Aufkeimen der Sozialpartnermodelle und richten ihre Energie auf das noch zarte Pflänzchen.

Herr Peter Klotzki, Hauptgeschäftsführer des Bundesverbandes der Freien Berufe e.V., wird uns in die Pläne und den Zeitplan zur FachkräfteRente einweihen, dem Sozialpartnermodell der Freien Berufe. Näheres können Sie bereits im Internet auf der dafür eigens eingerichteten Homepage nachlesen.

Garantien sind das Thema schlechthin. Die Abänderbarkeit von versprochenen Leistungen wird in der aktuellen Rechtsprechung von Zivilgerichten, BAG und BFH nochmals eingeschränkt. Die alternative Vereinbarung von Rentenfaktoren mit den aktuellen Rechnungsgrundlagen zum Rentenbeginn wird in den Zangengriff genommen. Markus Klinger nimmt sich des Themas an.

Die Nachfrage nach grünen Investments ist da, der Wille der Anbieter auch. Die Branche steht unter dem Greenwashing-Verdacht, die Definitionen der EU-Taxonomie sind aber noch nicht vollendet. Man kennt noch nicht alle Vorgaben, soll aber umfassend und richtig beraten. Dr. Timo Bernau und Philippe Lorenz nehmen das Buschmesser für den ESG-Dschungel beim Vertrieb von fondsgebundenen Policen in die Hand und führen uns durch.

Wir setzen unsere digitale Reihe fort und schauen uns die Prozesse in der Antrags- und Leistungsprüfung an. Herr Wolfgang Demmerich von der Munich Re wird uns die MIRA Digital Suite vorstellen. Das Aufstellen und Pflegen eigener Regeln wird durch den Abruf als Software as a Service ersetzt. Die Interaktion mit dem Kunden erfolgt durch digitalisierte Risikoabfragen und auch Hausarztberichte werden digital angefordert und ausgewertet. Isolierte Datentöpfe und Insellösungen sollen in effiziente und konsistente Datenströme gewandelt werden. Letztendlich wird das Potenzial für Data Analytics gehoben, der den Schlüssel zu Big Data und Künstlicher Intelligenz darstellt.

Herr Dr. Ferdinand Helmer wird uns Hinweise zur Umsetzung und zum Verständnis des neuen IDW Rechnungslegungshinweises IDW RH FAB 1.021 zur Hand reichen. Rückdeckungsversicherungen sind nur noch selten getrennt von der Verpflichtung zu bewerten, sondern in einen kongruenten (in Höhe und Zeitpunkte) und nicht-kongruenten Teil zu trennen. Dies kann in einem zahlungsstrom- oder faktorbasierten Bewertungsverfahren erfolgen. Dabei gibt es ein Wahlrecht zwischen Aktiv- und Passivprimat. Vor allem der erstmalige Bewertungsaufwand steigt.

Das Nachweisgesetz erfordert die Schriftform mit eigenhändiger Unterschrift und erschwert damit die Digitalisierung im Betrieb, insbesondere bei Vorgängen mit vielen Änderungen wie z.B. die Entgeltumwandlung oder Stufenzusagen. Das Optionsmodell trennt den schriftlichen Nachweis von dem formfreien Schuldvertrag und macht sich den Abrufvertrag zunutze. Markus Klinger erläutert das Modell.

Nähere Informationen zu den Referenten:innen und den Themen finden Sie wie im Forum bAV bereits gewohnt in unserer beigefügten Referenten:innen-Informationsmappe.

Die Agenda können Sie dem Anhang entnehmen.

Als Buchtipp möchte ich Ihnen die Neuauflage eines Kommentars zum BetrAVG mitgeben, der im Juni erscheinen wird (siehe Anhang).

Es wird sicher wieder spannend. Ich freue mich auf die Diskussionen.

Mit herzlichen Grüßen

Ihr Fachkreisleiter Markus Klinger